华能财务创新构建“管视用一体化”平台 推动票据全生命周期集中管控

　　摘要：中国华能财务有限责任公司(以下简称华能财务公司)创新构建“管视用一体化”票据系统平台，通过加强顶层设计、聚焦系统功能建设，实现了票据信息多维度可视化监控、票据风险全流程精细化管控及票据业务多渠道多模式集中运作，助力中国华能集团有限公司(以下简称集团)票据管理水平和票据使用效益双提升。

　　一、引言

　　华能财务公司深入贯彻落实国务院国资委司库建设及票据运营管理相关要求，作为集团授权的集团内唯一票据运营管理平台，重点围绕集团票据管理“可视、可控、可用”的总体目标，逐步构建形成集票据信息管理、票据集约化运作与票据业务风险防控为一体的“管视用一体化”票据系统，助力集团票据管理水平和票据使用效益双提升。

　　二、加强顶层设计实现票据系统高效统建

　　华能财务公司按照集约化、效益化、规范化运作原则，“一个中心，三个互通”的思路，开发建设了华能集团特有的“管视用一体化”票据系统平台，实现了票据信息全面可视、一键导入、双重查验、对付预警及在线融资等功能。“一个中心”即司库系统票据模块，华能财务公司主要负责依托票据信息管理系统对全集团票据资产的动态监控与集约化管理。“三个互通”即司库系统票据模块与票据信息管理系统和新一代票据业务系统互联互通。华能财务公司作为上海票交所新一代票据业务系统全国首批上线机构，完成票据信息管理系统与新一代系统集成，实现系统间数据全面交互，高效处理商业汇票的全生命周期业务。此外，华能财务公司通过银企直联，推动票据池模块建设和迭代优化，实现票据质押换开，先后分别上线单层级和多层级票据池功能，确保新一代票据系统运行环境下票据池平稳运行，对集团票据池进行动态管理。

图 1 整体建设思路

　　三、聚焦系统功能实现票据全生命周期赋能

　　(一)多维度可视化监控，票据信息全面集中

　　在票据信息采集、统计和分析方面，完成了集团下属用票企业应收应付票据信息的动态自动采集，实现对集团企业票据全生命周期的动态监控，票据信息100%归集且全面可视，提高了票据信息获取的及时性和准确性，同时解决票据信息缺乏核验标准的问题，为集团总部及二级公司对下属企业存量票据进行全周期穿透提供支撑。

图 2 集团应收应付票据整体情况展示

　　在此基础上，开通了涵盖整个华能集团成员单位的票据信息全口径、全流程、多维度的统计分析功能，三级管理体系下分层穿透监管，能够按照种类、地域、产权口径、承兑行以及重要性等进行交互式展示，降低集团票据“多、散、松”的管理风险。

图 3 多维度票据统计分析功能

　　(二)全流程精细化管控，票据风险有效防范

　　在票据风险防控方面，着重防范电子票据时代新型风险。系统植入流程管控，对用票企业进行精细化权限管理，支持企业按出票、收票、贴现等不同业务设置用户权限;升级了主动账户管理等功能，有效控制虚假账户接入、冒名办理业务、超额签发票据等问题;增设票据到期兑付预警等功能，防范逾期风险。通过在系统中增加事前审批程序进行节点控制，加强贸易背景审核及报价管理，高度警惕空转套利行为，将票据风险管理从事后处置转变为事前预警与事中控制，全面提升票据风险防范能力，为企业开展票据业务保驾护航，促使集团整体票据资产风险管理水平得到有效提升。

图 4 事前审批流程管控

　　(三)多渠道模式化运作，票据应用多元高效

　　华能财务公司依托“管视用一体化”票据系统搭建票据融资平台，在平台引入商业银行等外部资金方，提供一揽子票据融资服务，满足集团企业及上下游供应商的票据融资需求，实现融资流程线上化以及多家合作金融机构的接入，为企业拓宽融资渠道、提高融资效率。一是打造承贴一体化业务，整合承兑、贴现业务流程，打通业务断点，一站式助力企业贴现，且付息方式灵活，支持买方付息、卖方付息、协议付息等，实现从承兑到贴现的闭环管理，提升产业链资金周转效率，加强了对能源保供的资金支持力度。二是搭建具有华能特色的集团票据池，推动大小池同步运行，盘活存量票据资产，提供票据增信服务，数据信息归集至财务公司进行集中管理，打通了集团企业票据互联通道，提升了集团对票据资产的管理和统筹运用，其中多层级票据池的建设应用为央企首家，有效盘活了存量票据资源，为集团企业加强票据资产的管理和统筹运用提供了借鉴，起到了较好的示范效应，对行业票据管理具有指导意义及现实应用价值。三是打造华能绿色票据专项产品，服务华能集团绿色转型过程中绿色产业链供应链上的多家核心主体与多个重要环节，助力符合要求的清洁能源企业降低融资成本，优化企业债务结构。

图 5 系统业务操作界面

　　四、展望

　　下一步华能财务公司将严格贯彻落实国资委关于司库建设的相关要求，进一步深化司库体系与财务数智化建设应用，持续优化完善票据系统功能，强化价值、数据、共享、安全“四个驱动”，实现管理体系化、财务数智化、系统建设生态化、服务手段多样化，助力集团企业治理能力现代化。（单位：中国华能财务有限责任公司 作者：郭玮佳）